مالیات های فارکس چگونه کار می کنند؟

در حالی که مرگ یک بار اتفاق می افتد ، پرداخت مالیات یک رویداد سالانه است که از کمی ناخوشایند تا وحشتناک مستقیم است. مانند هر کس دیگری ، معامله گران فارکس باید مالیات خود را بپردازند. در این مقاله گزینه ها مورد بررسی قرار می گیرد و نکاتی را برای پرداختن به مالیات های فارکس ارائه می دهد.

در 5 دقیقه یک حساب کاربری باز کنید. فرصت های نقطه ، تجارت و مدیریت موقعیت های خود را از مجموعه کاملی از برنامه های تلفن همراه و رایانه لوحی.

گزینه های فارکس و معامله گران آتی

گزینه های FOREX و قراردادهای آتی در بخش درآمد داخلی (IRC) بخش 1256 قرار می گیرند. این معاملات منوط به بررسی مالیات 60/40 است که در آن 60 ٪ از سود و ضرر واجد شرایط برای مالیات سود بلند مدت است در حالی که 40 ٪ باقیمانده به عنوان شمارش می شودکوتاه مدت.

نرخ مالیات کوتاه مدت در 37 ٪ است ، بنابراین این مشتقات برای سرمایه گذاران با درآمد بالا مطلوب هستند زیرا میانگین نرخ مالیات را کاهش می دهند. حداکثر نرخ مالیات سود سرمایه بلند مدت 20 ٪ است.

سرمایه گذاران بدون نسخه

تجارت OTC یا بازار فارکس برای سرمایه گذاران ثروتمند به اندازه مطلوب نیست ، اما با برخی از قدرت ها همراه است. این معامله گران طبق بخش IRC 988 مالیات می شوند و به عنوان درآمد یا ضرر عادی رفتار می شوند. با این حال ، آنها کمتر پیچیده هستند ، و اگر یک معامله گر 988 ضرر خالص را تجربه کند ، مشمول محدودیت ضرر 3000 دلار نیست - می تواند درآمد عادی را به طور کامل جبران کند.

تصمیم گیری در مورد نحوه ارائه مالیات فارکس

سرمایه گذاران انفرادی باید تصمیم بگیرند که آیا تا روز اول سال تقویم تحت IRC 1256 یا 988 تجارت کنند. IRC 988 برای معامله گران که ضرر را تجربه می کنند ساده تر و سودمندتر است-بنابراین ، دوستانه تر مبتدی است زیرا معامله گران جدید اغلب برخی از ضررها را تجربه می کنند.

از طرف دیگر ، IRC 1256 نرخ مالیات 12 ٪ پایین تر را برای معامله گران با سود خالص ارائه می دهد و این امر را برای افراد با ارزش با ارزش بالا ارزشمندتر می کند.

اگرچه پیچیده تر است ، این سرمایه گذاران احتمالاً حسابداران خود را انجام می دهند و مالیات خود را کاهش می دهند.

نرخ مالیات و چقدر ممکن است مالیات بپردازید

سیستم مالیات در ایالات متحده حتی بدون طبقه بندی تقسیم مانند 60/40 می تواند کاملاً پیچیده باشد. برای سرمایه گذاران Spot Forex ، براکت مالیاتی آنها چقدر مالیات را پرداخت می کند ، و در حالی که سود فارکس به برنده های خود می افزاید - آنها همچنین می توانند ضررهای خود را کسر کنند و آنها را به یک براکت مالیاتی پایین تر سوق دهند. براکت های مالیاتی فدرال از 10 ٪ برای درآمد حداکثر 10،275 دلار تا 37 ٪ برای فیلترهای مجرد که 539. 900 دلار یا بیشتر دارند.

اوضاع برای غیر آمریکایی ها بسیار متفاوت است. شهروندان در خارج از کشور ، زیرا بسیار متفاوت از نظر مکان متفاوت است. برخی از کشورها هیچ سرمایه یا حتی مالیات بر درآمد شخصی ندارند. این موارد شامل پناهگاه هایی مانند باهاما ، جزایر کیمن یا امارات متحده عربی است. برخی دیگر نرخ مالیات جداگانه ای برای سود سرمایه دارند ، مانند یونان 15 ٪ یا سوئیس 0 ٪.

علاوه بر این ، ملاحظات ویژه ای وجود دارد. به عنوان مثال ، ایالات متحده آمریکا 20 ٪ مالیات بر همه دستاوردها به جز املاک مسکونی دارد. با این حال ، معامله گران با استفاده از 0 ٪ شرط بندی گسترش نرخ مالیات ، راهی برای این کار دارند. به این ترتیب ، آنها یک دارایی (ارز) اساسی را خریداری نمی کنند ، بلکه در عوض شرط بندی را از طریق یک کارگزار شرط بندی می کنند که ریسک موجود در ترازنامه خود را مدیریت می کند.

کاهش درآمد مشمول مالیات با فارکس

اگر یک شهروند غیر U. S هستید ، باید سیاست افزایش مالیات سرمایه را در کشور محل زندگی خود بررسی کنید. شانس این است که مالیات شما بانک را خراب نمی کند ، و اگر تجارت شما از بین برود - همیشه می توانید از دریافت گذرنامه دوم کاوش کنید.

برای شهروندان ایالات متحده که تازه شروع به کار می کنند ، در ابتدا با طبقه بندی 988 طبقه بندی کنید زیرا برای کسانی که ضرر خالص سرمایه را تجربه می کنند ، مناسب تر است. معامله گران باید در ابتدای سال بین 988 تا 1256 تصمیم بگیرند. برای بهینه سازی صورتحساب مالیات بر اساس عملکرد معاملات ، نمی توان آن وضعیت را بعداً تغییر داد.

در اینجا یک محاسبه ساده وجود دارد که بخش 988 را در مقابل بخش 1256 برای همان عملکرد مقایسه می کند.

بخش 988

• سود: 10،000 دلار
• ضرر: 7000 دلار
• سود خالص: 3000 دلار
• مالیات بر درآمد (35 ٪): 0. 35 x 3000 دلار

کل مالیات: 1،050 دلار

بخش 1256

• سود: 10،000 دلار
• ضرر 7000 دلار
• سود خالص: 3000 دلار
• مالیات 1: 60 ٪ سود خالص در 15 ٪: 3000 $ 0. 6 x 0. 15 = 270 دلار
• مالیات 2: 40 ٪ سود خالص در 35 ٪: 3000 $ 0. 4 x 0. 35 = 420 دلار

مالیات کل: 690 دلار

چگونه می توان سود و زیان را حفظ کرد

نگه داشتن ورود منظم سود و ضرر ، اولین قدم برای آسانتر کردن پرونده مالیاتی است. برای این منظور مراحل زیر را در نظر بگیرید.

1. با کم کردن تعادل شروع از تعادل پایان خود ، سود یا ضرر خالص را محاسبه کنید.

2. هرگونه برداشت را اضافه کرده و سپرده های خود را به حساب خود تفریق کنید.

3. شامل هزینه های بازپرداخت (سود پرداخت شده) و جمع آوری درآمد بازپرداخت (درآمد بهره). این اختلاف نرخ بهره برای نگه داشتن موقعیت یک شبه است. این بستگی به تفاوت نرخ بهره بین ارز پایه و ارز نقل قول دارد.

4- سایر هزینه های معاملاتی مانند کمیسیون کارگزار را ضمیمه کنید

نکاتی برای مالیات فارکس

نکات زیر را هنگام برنامه ریزی برای مالیات های فارکس در نظر بگیرید.

• گزینه های خود را در ابتدای سال کاوش کنید. تمام فعالیت های تجاری احتمالی را در نظر بگیرید و تصمیم بگیرید که آیا IRC 988 یا 1256 برای شما بهتر است.
• سوابق مفصلی از فعالیت های معاملاتی فارکس خود را نگه دارید. این شامل صورتهای ماهانه سود و از دست دادن و سایر هزینه های مربوط به معاملات مانند هزینه های جمع آوری و کمیسیون ها است.
• مشورت یک متخصص مالیاتی را در نظر بگیرید ، به خصوص اگر سرمایه گذاری های قابل توجهی دیگر دارید که می تواند صورتحساب مالیات شما را کاهش دهد.

کارگزاران برتر فارکس برای سازماندهی مالیات

تجارت موفقیت آمیز فارکس با یک کارگزار خوب شروع می شود - واسطه ای تنظیم شده که معاملات شما را پردازش می کند. در جدول زیر ، می توانید لیست توصیه شده بنزینگا از کارگزاران فارکس را پیدا کنید.